Il 9 ottobre e stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il decreto sull'operativita del registro dei titolari effettivi. I soggetti obbligati gia iscritti a quella data devono inviare la relativa comunicazione entro l'11 dicembre 2023.

 

Per le societa di capitali, le cooperative, le persone giuridiche private, i trust o gli istituti giuridici affini iscritti dal 10 ottobre, il termine di presentazione e di 30 giorni dall'iscrizione nei rispettivi registri (Registro delle imprese, Registro cui sono tenute a riscriversi le persone giuridiche private) o 30 giorni dalla costituzione (per i trust e i mandati fiduciari). Il ritardo o l'omissione dell'adempimento e soggetto alla sanzione amministrativa prevista dall'articolo 2630 del codice civile.

 

Il registro dei titolari effettivi e stato istituito dall'art. 21 comma 1 del D. Lgs. 231/2007 e regolato dal DM 55/2022. Lo scopo della normativa e l'individuazione dei cosiddetti titolari effettivi; secondo la normativa antiriciclaggio per titolari effettivi si intendono le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano un'entita giuridica ovvero ne risultano i beneficiari.

 

InfoCamere organizza un webinar gratuito per mercoledi 22 novembre 2023 dalle 10 alle 12 dedicato all'adempimento della prima comunicazione della titolarita effettiva, con dimostrazioni di compilazione della pratica per tutte le tipologie di soggetti interessati. Clicca per iscriverti.

 

Nel sito www.registroimprese.it e online una pagina dedicata al titolare effettivo nella quale vengono pubblicate guide e informazioni e aggiornamenti in tempo reale.

 

Una Guida per la compilazione elaborata da Unioncamere e pubblicata nelle pagine dedicate del sito di Unioncamere.

 

E disponibile anche un video di spiegazione a questo link.