DIRE e la comunicazione della “titolarità effettiva”

Il 9 ottobre è stato pubblicato in Gazzetta ufficiale il decreto sull’operatività del registro dei titolari effettivi. I soggetti obbligati già iscritti alla data del 9 ottobre 2023 avranno 60 giorni per inviare la relativa comunicazione (ultimo giorno 11 dicembre 2023).

 

Per le società di capitali, le cooperative, le persone giuridiche private, i trust o gli istituti giuridici affini iscritti dal 10 ottobre, il termine di presentazione è di 30 giorni dall’iscrizione nei rispettivi registri (Registro delle imprese, Registro cui sono tenute a riiscriversi le persone giuridiche private) o 30 giorni dalla costituzione (per i trust e i mandati fiduciari). Il ritardo o l’omissione dell’adempimento è soggetto alla sanzione amministrativa prevista dall’articolo 2630 del codice civile.

 

Il registro dei titolari effettivi è stato istituito dall’art. 21 comma 1 del D. Lgs 231/2007 e regolato dal DM 55/2022. Lo scopo della normativa è l’individuazione dei cosiddetti titolari effettivi; secondo la normativa antiriciclaggio per titolari effettivi si intendono le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano un’entità giuridica ovvero ne risultano i beneficiari.

 

In collaborazione con InfoCamere saranno organizzati 3 webinar gratuiti, tra loro alternativi, dedicati all’adempimento della prima comunicazione della titolarità effettiva, con dimostrazioni di compilazione della pratica per tutte le tipologie di soggetti interessati. Ecco le date:

Il 26 ottobre dalle 14.00 alle 16.00, il Registro delle imprese di Firenze terrà un proprio webinar tramite la piattaforma Zoom.

 

L’adesione è gratuita. Per iscriversi utilizzare questo link [5].

 

Nel sito registroimprese.it [6], è online una pagina dedicata al titolare effettivo [7] nella quale vengono pubblicate Guide e informazioni e aggiornamenti in tempo reale.

 

Una Guida per la compilazione [8] elaborata da Unioncamere è pubblicata nelle pagine dedicate [9] del sito di Unioncamere stessa.